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　　原標(biāo)題：2.3億信托“羅生門(mén)”追蹤：方正證券（維權(quán)）收上交所監(jiān)管函，增發(fā)公告成關(guān)鍵

　　方正證券2.3億信托資金“羅生門(mén)”事件的發(fā)酵已經(jīng)引起交易所關(guān)注。

　　3月10日晚，方正證券（601901.SH）發(fā)布公告稱2.3億信托資金不見(jiàn)了，被中信信托挪用給大股東方正集團(tuán)還貸，引發(fā)外界軒然大波。（詳見(jiàn)報(bào)道《不知情還是在甩鍋？方正證券控訴2.3億信托資金不見(jiàn)了，拿去給方正集團(tuán)還貸了》）。隨后，中信信托于3月12日凌晨（金麒麟分析師）發(fā)布公告稱方正證券系自主決策、自愿認(rèn)購(gòu)該信托計(jì)劃份額。

　　到底是方正證券變相輸血控股股東方正集團(tuán)，還是中信信托聯(lián)合大股東違規(guī)挪用信托資金？目前雙方各執(zhí)一詞。

　　3月12日晚間，方正證券公告稱收到上交所監(jiān)管工作函。上交所就該事件嚴(yán)厲質(zhì)問(wèn)方正證券，并敦促其盡快進(jìn)行自查核實(shí)。

　　一是盡快核實(shí)上述業(yè)務(wù)開(kāi)展的決策程序和內(nèi)核流程是否符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。

　　二是應(yīng)積極采取有效措施，妥善處置相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，盡可能減少對(duì)公司損失，維護(hù)公司和全體股東的合法利益。

　　此外，上交所表示：“中信信托明確表示你公司系自主決策、自愿認(rèn)購(gòu)該信托計(jì)劃份額，信托計(jì)劃的資金運(yùn)用符合信托合同的約定；2019年11月6日，中信信托官網(wǎng)披露的信托計(jì)劃增發(fā)公告中早已說(shuō)明募集資金2.3億元全部用于向方正集團(tuán)發(fā)放貸款。但你公司直至2020年3月11日才公告相關(guān)事項(xiàng)，且上述報(bào)道與你公司公告內(nèi)容不一致，你公司應(yīng)當(dāng)自查核實(shí)上述相關(guān)事項(xiàng)是否屬實(shí)，前期信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)?！?/p>

　　上交所要求方正證券全面自查與控股股東及其關(guān)聯(lián)方之間的業(yè)務(wù)和資金往來(lái)，是否涉及應(yīng)披露未披露的事項(xiàng)，是否存在任何形式的關(guān)聯(lián)方利益輸送、資金占用、違規(guī)擔(dān)保等侵害上市公司利益的情形。如存在，應(yīng)盡快履行信息披露義務(wù)。

　　還應(yīng)當(dāng)全面自查造成本次風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的內(nèi)部管理缺陷，梳理公司日常經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制程序，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

　　此外，事件波及的另一主體——武漢遠(yuǎn)洋地產(chǎn)發(fā)聲稱，相關(guān)信托款項(xiàng)已結(jié)清，與該事件無(wú)任何關(guān)聯(lián)。

　　根據(jù)方正證券披露的“中信?遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”（下稱中信遠(yuǎn)洋信托）信息，前述2.3億資金用途原系購(gòu)買(mǎi)武漢弘盛永泰置業(yè)有限公司（下稱永泰置業(yè)）70%股權(quán)對(duì)應(yīng)的股權(quán)收益權(quán)，以及購(gòu)買(mǎi)項(xiàng)目公司股東武漢遠(yuǎn)正企業(yè)管理咨詢有限公司（下稱武漢遠(yuǎn)正）85%股權(quán)，最終用于武漢歸元寺項(xiàng)目B包地塊的開(kāi)發(fā)建設(shè)以及信托合同所約定的其他資金用途。

　　根據(jù)天眼查信息，穿透股權(quán)后，該項(xiàng)目公司與遠(yuǎn)洋地產(chǎn)相關(guān)聯(lián)。

　　3月11日下午，“武漢遠(yuǎn)洋地產(chǎn)”微信公眾號(hào)發(fā)布《武漢弘盛永泰置業(yè)有限公司關(guān)于“中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”款項(xiàng)結(jié)清的聲明》。其中，項(xiàng)目公司永泰置業(yè)稱，該公司在2017年6月與中信信托簽署協(xié)議，通過(guò)“中信·遠(yuǎn)洋弘盛投資集合資金信托計(jì)劃”進(jìn)行項(xiàng)目融資，但已于2019年7月12日全額結(jié)清該信托計(jì)劃本息。

　　對(duì)此，永泰置業(yè)稱，媒體報(bào)告該信托計(jì)劃存在風(fēng)險(xiǎn)一事，已與該公司無(wú)任何責(zé)任關(guān)聯(lián)，該公司已向中信信托發(fā)函要求其對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行解釋說(shuō)明、并做澄清。

　　從還款時(shí)間來(lái)看，這與中信信托參股的時(shí)間吻合。中信信托曾在2017年6月參股武漢遠(yuǎn)正，于2019年7月退股，后續(xù)未有投資該企業(yè)的公開(kāi)記錄。

　　綜合各方說(shuō)辭，目前事件的關(guān)鍵為中信遠(yuǎn)洋信托2019年11月的增發(fā)公告。

　　據(jù)接近中信信托人士向界面新聞?dòng)浾弑硎?，中信遠(yuǎn)洋信托確實(shí)在2019年11月新增了一期，有借款補(bǔ)充協(xié)議，確實(shí)變更了用途，有文件支持，但知道的人很有限?！肮烙?jì)是方正證券內(nèi)部沒(méi)有協(xié)調(diào)好，才出了這個(gè)事情。”

　　據(jù)證券時(shí)報(bào)報(bào)道，中信遠(yuǎn)洋信托該份增發(fā)公告稱，受托人可將信托計(jì)劃項(xiàng)下資金向公開(kāi)市場(chǎng)評(píng)級(jí)為AAA、總資產(chǎn)不低于2000億元的公司提供資金支持，包括向其發(fā)放貸款、投資其債券、受讓其作為債務(wù)人的債權(quán)或債權(quán)收益權(quán)等方式。

　　而方正證券的控股股東方正集團(tuán)符合該條件。截至2019年11月，方正集團(tuán)主體評(píng)級(jí)為AAA，總資產(chǎn)超過(guò)3000億元。

　　但為何方正證券方面宣稱自己“蒙在鼓里”，到底是事先不知情還是事后甩鍋？這件事會(huì)影響到方正證券的業(yè)績(jī)和券商年度評(píng)級(jí)嗎？中信信托到底能否免責(zé)？目前仍處迷霧之中，這將需要進(jìn)一步的監(jiān)管調(diào)查和法律裁決。界面新聞?dòng)浾邔⒗^續(xù)跟蹤這起“羅生門(mén)”事件。